Az évnek ismét itt az ideje – az adózás ideje. Ha kisvállalkozó vagy, nincs időd vacakolni. El kell végeznie az adóbevallását, méghozzá gyorsan. Szerencsére nem vagy egyedül az idei bevallási határidő betartásáért folytatott versenyben. Ezzel az útmutatóval (és a könyvelőszoftverével) megmutatjuk, hogyan készülhet fel teljes mértékben az idei adószezonra.

Ezzel a bejegyzéssel mindent lefedünk, amire szüksége van az adóbevallások előkészítéséhez. Megbeszéljük, hogyan frissítse számviteli szoftverét a bejelentés előtt, milyen számviteli jelentésekre lesz szüksége az adónyomtatványok kitöltéséhez, fontos bejelentési információkról és még sok másról. Van egy letölthető adóelőkészítési ellenőrző listánk is, hogy biztosan ne hagyjon figyelmen kívül egyetlen lépést sem. Töltse le ezt az ellenőrző listát, hogy megelőzze az adózást, és olvasson tovább, hogy megismerje néhány adóbevallási tippünket és trükkünket.

Merchant Maverick’s Tax Prep Checklist (PDF)

Mit kell tennie a kisvállalati adók előkészítéséhez

Az adószezonnak nem kell nehéznek vagy stresszesnek lennie. Az egész folyamatot hat egyszerű lépésre bontjuk, hogy sikeresen elkészíthesse kisvállalkozásának adóját. Kövesse ezeket a lépéseket és ingyenes adóelőkészítési ellenőrző listánkat, hogy kisvállalkozásai adójának előkészítése és benyújtása során a csúcson maradhasson:

1. lépés: Legyen kéznél általános személyes & üzleti információ

Az adóbevalláshoz alapvető személyes adatokra van szükség. Ezeket kéznél kell tartania, hogy felhasználhassa az adóbevallási nyomtatványokon, vagy leírja könyvelője vagy adószakértője számára, ha felbérelt egyet az adóbevallás benyújtására. A szükséges információk meglehetősen egyszerűek, de szeretné biztosítani, hogy Ön (vagy az adószakértője) a helyes adatokat adja meg, hogy elkerülje a késedelmeket az IRS-nél. Ezek az információk a következők:

• Alapvető személyes adatok: Ez magában foglalja az Ön hivatalos nevét és címét. Ha a közelmúltban megváltozott a hivatalos neve (például egy házasságkötést követően), győződjön meg arról, hogy a nevét a társadalombiztosítási hivatalon keresztül megváltoztatták. A bevallás késedelmének vagy elutasításának elkerülése érdekében az Ön nevének meg kell egyeznie az SSA-nál nyilvántartott névvel.
• Alapvető üzleti információk: Ha vállalkozása a sajátjától eltérő néven működik, adóbevallásában meg kell adnia vállalkozása teljes jogi nevét. Meg kell adnia az üzleti címét is.
• Társadalombiztosítási szám: Az adóbevalláshoz szükséges a társadalombiztosítási száma. Mint minden más adatot, győződjön meg arról, hogy nincsenek elgépelések, amelyek késleltethetik a bevallását.
• Munkáltatói azonosítószám: Vállalkozásának jogi struktúrájától függően rendelkezhet az IRS által kiadott szövetségi munkáltatói azonosító számmal (EIN). Ha vállalkozása rendelkezik EIN-nel, akkor azt hozzá kell adni az adóbevallásához.

2. lépés: Tudja, hogy milyen adónyomtatványokat kell benyújtania

Az adóbevallás egyik legkritikusabb lépése annak biztosítása, hogy a megfelelő nyomtatványokat töltse ki és küldje be az IRS-nek. Az, hogy milyen nyomtatványokat kell benyújtania, teljes mértékben attól függ, hogy milyen típusú kisvállalkozással rendelkezik: Egyéni vállalkozás, partnerség, társaságok, S Corporation vagy LLC. Az IRS Business Structure webhelye megmondja Önnek minden olyan adóformanyomtatványt, amelyet az Ön vállalkozásától függően be kell nyújtania. Néhány a leggyakoribbak közül a jövedelemadó, a Cs-terv, a 1099-MISC, a W-2 és a W-4.

Ha felbérel egy könyvelőt, hogy elvégezze az adózást az Ön számára, ő meg tudja mondani, hogy milyen nyomtatványokat kell benyújtania. A könyvelők gyakran óradíjat számolnak fel, így ha már a kezdetektől fogva rendelkezésre állnak a szükséges információk, az időt takarít meg nekik és Önnek is pénzt takarít meg. A felkészültség a legjobb ajándék, amit adhat nekik (és magának).

Amellett, hogy tudja, milyen nyomtatványokat kell benyújtania, az is lényeges, hogy ismerje a határidőket. Míg például a C-táblázatot az április 15-én esedékes egyéni adóbevallással együtt lehet benyújtani, addig más nyomtatványoknak (például az S-vállalkozások 1120-S nyomtatványának) más, az IRS által meghatározott esedékességi időpontjai vannak.

3. lépés: Jövedelmek nyilvántartása & Kiadások

A bevételek és kiadások bejelentésekor létfontosságú a pontosság. Kerülje el az ellenőrzéseket, büntetéseket és díjakat a bevételek és kiadások pontos nyomon követésével. Ennek legegyszerűbb módja? A könyvelőszoftvere.

A könyvelőszoftverével könnyedén nyomon követheti bevételeit és kiadásait az év során. A bevételek és kiadások egyszerű és pontos rögzítéséhez olyan funkciókat használhat, mint a bizonylatok beolvasása és a tranzakciók automatikus hozzáadása a bankszámlájáról. Ezeket a nyilvántartásokat aztán felhasználhatja adóbevallásának benyújtásakor. Nincs könyvelőszoftvere? Tekintse meg könyvelési és könyvelőszoftver-értékeléseinket, hogy felkészülhessen a következő adószezonra.

A bevételek és kiadások rögzítésekor és bejelentésekor néhány dolgot érdemes szem előtt tartani. Először is, győződjön meg arról, hogy üzleti és magánjellegű kiadásait elkülöníti. Ennek legegyszerűbb módja a külön bankszámlák vezetése, de használhatja a könyvelőszoftverét is a tranzakciók elkülönítésére. A kiadásokat is kategorizálni kell – ez a feladat a legtöbb könyvelőszoftverrel könnyen megoldható.

A könyvelőszoftver használata során azt is fontos meghatározni, hogy milyen típusú könyvelést fog használni vállalkozása számára: pénzforgalmi szemléletű vagy eredményszemléletű. Ez befolyásolja, hogy évről évre hogyan fogja jelenteni a bevételeit. Az eredményszemléletű könyvelésnél a tranzakciót akkor is könyvelik, amikor az megtörténik, még akkor is, ha még nem történt pénzváltás. Például egy tranzakciót a számla elküldése vagy a számla beérkezése után rögzítenének. Ezzel szemben a pénzforgalmi szemléletű könyvelésnél a tranzakciókat akkor rögzíti, amikor a számla kifizetésre került, vagy az ügyféltől kapott fizetés megérkezett.

Az Ön által használt könyvelési módszer az adóbevallásnál is számít. Nem tudja, melyik a legjobb a vállalkozása számára? Olvassa el a Készpénzes VS eredményszemléletű könyvelés című cikkünket: Which Is Better For Your Business, to determine which is the right choice for you.

Finally, make sure that you keep important documents, such as receiptes, canceled checks, and bills, so you can be prepared if your return gets audited by the IRS.

Step 4: Run Financial Reports

Having your financial reports ready when it’s time to file your taxes will make the entire process faster and easier for both you and your accountant. Szerencsére, ha egész évben használta a könyvelőszoftvert, a pénzügyi jelentések futtatása egyszerű.

Milyen jelentéseket kell elkészítenie az adózás idejére? Kezdje ezekkel:

• Mérleg
• Enyereség&Veszteségkimutatás
• Bevételi jelentés
• Költségjelentés
• Készletértékelés
• Áruk összes költsége (COGS)

.

• Eladásiadó-összesítő
• Bérszámfejtési összesítő
• Kilométernapló
• Összeírási napló

Azt is fontos megjegyezni, hogy még az adóbevallás után is, meg kell őriznie a fentiekben elkészített nyilvántartásokat; hihetetlenül fontosak lesznek, ha az IRS úgy dönt, hogy valahol a későbbiekben ellenőrzi Önt.

Azt kérdezi, hogy mennyi ideig kell megőriznem az üzleti feljegyzéseimet? Sokan azt fogják mondani, hogy három évig, de egyes esetekben az IRS akár hat évvel a bejelentés után is (vagy akár határozatlan ideig is, az ellenőrzés okától függően) folytathat ellenőrzést. Az adónyilvántartás abszolút olyan eset, ahol sokkal jobb félni, mint megijedni. Olvassa el a 12 tipp az adóellenőrzés elkerülésére című cikkünket, ha többet szeretne megtudni.

5. lépés: Határozza meg a levonásokat

Melyik vállalkozó nem szeret spórolni? Tartson több bevételt a zsebében azáltal, hogy kihasználja a levonásokat, amelyek csökkenthetik az adóköteles jövedelmét – így csökkentve az adóterheit. Fontos megjegyezni, hogy a levonások egész éves nyomon követése leegyszerűsítheti az adóbevallási folyamatot.

Ha azonban idén nem sikerült nyomon követnie a levonásait, használja ki ezt az időt arra, hogy megismerkedjen a szokásos üzleti levonásokkal, használja ki azokat, amelyek az Ön vállalkozására vonatkoznak, és tervezze a levonások nyomon követését a jövőben.

Az Ön vállalkozására alkalmazható levonások közé tartoznak:

• “Átmenő” jövedelemlevonás: Ez az egyik legújabb levonás, amely az adócsökkentési és foglalkoztatási törvényben körvonalazódik. A jogosult kisvállalkozások 20%-os jövedelemcsökkentésben részesülhetnek. Beszéljen könyvelőjével vagy egy adószakértővel, hogy megtudja, jogosult-e erre a levonásra.
• Home Office: Ha van egy külön helyiség az otthonában, amelyet kizárólag üzleti célokra használ, jogosult lehet az otthoni irodai levonásra. Levonhatja költségei egy részét, például a közüzemi díjakat, a biztosítást és a javításokat. Vagy választhatja az egyszerűsített levonást is, amely négyzetlábanként 5 $ 300 négyzetlábig.
• Bérleti díj: Az üzlethelyiség bérleti díja levonható az adóbevallásában.
• Reklám & Marketing:
• Járműköltségek: Nem csak a reklám és a marketing hoz új ügyfeleket (és több bevételt), de ezek a költségek teljes mértékben levonhatók az adózáskor.
• Járműköltségek: Ha személygépkocsit vagy teherautót használ a vállalkozásához, akkor ezt a költséget levonhatja az adóbevallásában. Választhatja a költségek tételes elszámolását (gondoljon a benzinre, a karbantartásra és a biztosításra), vagy az IRS által meghatározott arányú általános levonást veheti igénybe.
• Készletek: Az irodaszerek és a vállalkozás működtetéséhez használt egyéb kellékek levonható költségek.
• Szoftverek: A vállalkozással kapcsolatos szoftverek, beleértve a könyvelési szoftvereket is, leírhatók az adóbevallásban.
• Alkalmazotti költségek: Az alkalmazottak bére, bónuszai, juttatásai és oktatási költségei mind levonhatók.
• Biztosítás: Önálló vállalkozóként leírhatja az üzleti biztosítási díjakat, valamint az egészségbiztosítási díjakat.
• Utazási költségek:

Ez csak egy maroknyi levonás azok közül, amelyek segíthetnek csökkenteni az adóterheket. Tekintse meg a kisvállalkozások adókedvezményeinek teljes listáját, hogy többet megtudjon arról, hogyan takaríthat meg pénzt ebben az adószezonban. A levonásokat úgy is maximalizálhatja, ha beszél egy könyvelővel vagy adószakértővel.

Egy utolsó dolog, amit meg kell jegyeznie, hogy győződjön meg róla, hogy megőrzi az összes nyugtát és nyilvántartást, hogy képes legyen alátámasztani ezeket a levonásokat egy esetleges ellenőrzés esetén.

6. lépés: Hozza ki a legtöbbet a könyvelési szoftveréből

Ha saját maga nyújtja be az adót, hihetetlenül fontos, hogy végezzen kutatást és használjon ki minden lehetséges forrást – beleértve a könyvelési szoftverét. A legtöbb könyvelési szoftvercég kínál valamilyen mértékű adótámogatást. Olvassa el a The Secret To An Easy And Stress-Free Tax Season For Your Business című útmutatónkat, hogy megtudja, mely adóformákat támogatja a szoftver. Számos kisvállalkozói adóügyi forrás is rendelkezésre áll azok számára, akiknek segítő kézre van szükségük, többek között:

• IRS virtuális workshopok: Ha kétségei vannak, kérdezze az IRS-t. Az IRS kilenc videót kínál kisvállalkozóknak, valamint az adóbevalláshoz szükséges összes információt.
• Első alkalommal vállalkozóknak: Rövid útmutató az adóbevallásokhoz: A Vállalkozó összeállított egy hasznos adóbevallási útmutatót azok számára, akik újak az üzleti adózásban.
• Gondoskodó centek: A Careful Cents egy blog, amelyet Carrie Smith adószakértő vezet, aki két ingyenes könyvet kínál – “Tax Toolkit: A Checklist for Self-Employed Biz Owners” és “The Ultimate Guide to Self-Employed Tax Deductions.”

Getting Started With Our Business Tax Prep Checklist

Tempted to wait until the last minute to file your taxes? Ne várjon – készüljön fel, nyújtsa be az adóbevallását, és úgy vágjon neki az új évnek, hogy vállalkozásának más szempontjaira összpontosíthat. Miután átfutotta a cikk információit, töltse le üzleti adóelőkészítési ellenőrző listánkat. Ez az ellenőrzőlista segíthet meggyőződni arról, hogy minden megvan, amire Önnek (vagy könyvelőjének) szüksége van egy zökkenőmentes és egyszerű adószezonhoz. Sok szerencsét!

Merchant Maverick’s Tax Prep Checklist (PDF)