Znovu je tu to roční období – čas daní. Pokud jste majitelem malé firmy, nemáte čas na nepořádek. Musíte mít daně hotové, a to rychle. Naštěstí nejste sami, kdo se předhání ve snaze stihnout letošní termín podání daňového přiznání. S tímto průvodcem (a vaším účetním softwarem) vám ukážeme, jak se na letošní daňovou sezónu plně připravit.

V tomto příspěvku se budeme věnovat všemu, co potřebujete k přípravě na podání daňového přiznání. Probereme, jak před podáním daňového přiznání aktualizovat svůj účetní software, jaké účetní výkazy budete potřebovat k vyplnění daňových formulářů, důležité informace k podání daňového přiznání a další informace. Máme pro vás také ke stažení kontrolní seznam pro přípravu na daňové přiznání, abyste nepřehlédli jediný krok. Stáhněte si tento kontrolní seznam, abyste získali náskok a přečtěte si některé z našich tipů a triků pro podání daňového přiznání.

Kontrolní seznam pro přípravu na daně společnosti Merchant Maverick (PDF)

Co musíte udělat pro přípravu daní pro malé firmy

Daňová sezóna nemusí být těžká ani stresující. Celý proces vám rozdělíme do šesti jednoduchých kroků, abyste mohli úspěšně připravit daně pro malé firmy. Postupujte podle těchto kroků a našeho bezplatného kontrolního seznamu pro přípravu daní, který vám pomůže udržet si přehled o přípravě a podání daňových přiznání pro malé firmy:

Krok 1: Mějte po ruce obecné osobní &podnikatelské informace

Podání daňových přiznání vyžaduje základní osobní informace. Chcete je mít po ruce, abyste je mohli použít v daňových formulářích nebo zapsat pro svého účetního či daňového odborníka, pokud jste si ho najali k podání daňového přiznání. Potřebné informace jsou poměrně jednoduché, ale chcete se ujistit, že vy (nebo váš daňový profesionál) zadáváte správné informace, abyste předešli případným průtahům s finančním úřadem. Tyto informace zahrnují:

• Základní osobní údaje: Patří sem vaše zákonné jméno a adresa. Pokud se vaše zákonné jméno nedávno změnilo (například po svatbě), ujistěte se, že vaše jméno bylo změněno prostřednictvím správy sociálního zabezpečení. Abyste se vyhnuli zpoždění nebo zamítnutí přiznání, musí vaše jméno odpovídat tomu, které je v souboru u SSA.
• Základní obchodní informace: Pokud vaše firma působí pod jiným než vaším jménem, musíte v daňovém přiznání uvést celý právní název firmy. Musíte také uvést adresu svého podniku.
• Číslo sociálního pojištění: Pro podání daňového přiznání je vyžadováno vaše číslo sociálního pojištění. Stejně jako u všech ostatních údajů dbejte na to, aby v něm nebyly překlepy, které by mohly vaše přiznání zdržet.
• Identifikační číslo zaměstnavatele: V závislosti na právní struktuře vašeho podniku můžete mít federální identifikační číslo zaměstnavatele (EIN), které vám vydal daňový úřad. Pokud vaše firma EIN má, měla by ho do daňového přiznání doplnit.

Krok 2: Vědět, které daňové formuláře vyplnit

Jedním z nejdůležitějších kroků při vyplňování daňového přiznání je ujistit se, že jste vyplnili a odevzdali správné formuláře IRS. Které formuláře musíte vyplnit, závisí výhradně na typu vašeho malého podniku: Jediný vlastník, partnerství, korporace, S Corporation nebo LLC. Na stránkách IRS Business Structure najdete informace o všech daňových formulářích, které je třeba vyplnit v závislosti na vašem podnikání. Mezi nejběžnější patří daň z příjmu, příloha C, 1099-MISC, W-2 a W-4.

Pokud si najmete účetního, aby pro vás daně zpracoval, bude vám schopen říci, které formuláře je třeba vyplnit. Účetní si často účtují od hodiny, takže když mají potřebné informace připravené od začátku, ušetří jim čas a vám peníze. Být připraven je ten nejlepší dárek, který jim (i sobě) můžete dát.

Kromě toho, že víte, které formuláře máte vyplnit, je také důležité znát termíny. Zatímco například přílohu C lze podat spolu s daňovým přiznáním k dani z příjmů fyzických osob, které se podává 15. dubna, jiné formuláře (například 1120-S pro společnosti typu S) mají jiné termíny stanovené finančním úřadem.

Krok 3: Zaznamenejte příjmy & Výdaje

Při vykazování příjmů a výdajů je zásadní přesnost. Přesným sledováním příjmů a výdajů se vyhnete auditům, pokutám a poplatkům. Nejjednodušší způsob, jak to udělat? Váš účetní software.

Účetní software vám usnadní sledování příjmů a výdajů v průběhu celého roku. Ke snadnému a přesnému zaznamenávání příjmů a výdajů můžete využít funkce, jako je skenování účtenek a automatické přidávání transakcí z bankovního účtu. Tyto záznamy pak můžete použít při vyplňování daňového přiznání. Nemáte účetní software? Podívejte se na naše recenze účetního a účetního softwaru, abyste byli připraveni na příští daňové období.

Při zaznamenávání a vykazování příjmů a výdajů je třeba mít na paměti několik věcí. Zaprvé se ujistěte, že máte oddělené výdaje na podnikání a osobní výdaje. Nejjednodušší způsob, jak toho dosáhnout, je vést oddělené bankovní účty, ale k oddělení transakcí můžete použít i účetní software. Výdaje byste také měli kategorizovat – tento úkol snadno zvládne většina účetních programů.

Při používání účetního softwaru je také důležité určit, jaký typ účetnictví budete pro své podnikání používat: peněžní nebo akruální. To ovlivňuje způsob, jakým budete vykazovat své příjmy v jednotlivých letech. V případě akruálního účetnictví se transakce zaúčtuje ihned po jejím uskutečnění, i když nedošlo k výměně peněz. Transakce se například zaúčtuje po odeslání faktury nebo přijetí účtu. Naproti tomu při účtování na bázi peněžních prostředků zaznamenáte transakce, jakmile je zaplacena faktura nebo přijata platba od klienta.

Způsob účtování, který používáte, má význam při vyplňování daňových přiznání. Nejste si jisti, které je pro vaši firmu nejlepší? Podívejte se na náš článek Peněžní VS akruální účetnictví:

Nakonec se ujistěte, že si uchováváte důležité dokumenty, jako jsou účtenky, zrušené šeky a účty, abyste byli připraveni, pokud vaše přiznání bude kontrolováno daňovým úřadem.

Krok 4: Proveďte finanční výkazy

Připravené finanční výkazy v době podání daňového přiznání urychlí a usnadní celý proces vám i vašemu účetnímu. Pokud jste po celý rok používali účetní software, je naštěstí spuštění finančních výkazů snadné.

Jaké výkazy byste měli připravit pro daňové období? Začněte těmito:

• Rozvaha
• Výkaz zisku &Ztráty
• Výkaz o příjmech
• Výkaz o výdajích
• Ocenění zásob
• Celkové náklady na zboží (COGS)

.

• Přehled o dani z prodeje
• Přehled o mzdách
• Deník najetých kilometrů
• Deník odpisů majetku

Důležité je také upozornit, že i po podání daňového přiznání, musíte výše připravené záznamy uchovávat; budou nesmírně důležité, pokud se vás finanční úřad rozhodne někdy v budoucnu zkontrolovat.

Ptáte se, jak dlouho bych měl uchovávat své obchodní záznamy? Mnoho lidí vám řekne, že tři roky, ale v některých případech může IRS podat audit až šest let po podání žádosti (nebo dokonce neomezenou dobu, v závislosti na důvodu auditu). Daňová evidence je rozhodně případem, kdy je mnohem lepší být v bezpečí než litovat. Přečtěte si náš článek 12 tipů, jak se vyhnout daňové kontrole, kde se dozvíte více.

Krok 5: Stanovte si odpočty

Který podnikatel nerad šetří? Ponechte si více výdělku v kapse tím, že využijete odpočty, které mohou snížit váš zdanitelný příjem – a tím snížit vaše daňové zatížení. Důležité je si uvědomit, že sledování odpočtů v průběhu roku může zjednodušit proces podání daňového přiznání.

Pokud se vám však letos nepodařilo odpočty sledovat, využijte tento čas k tomu, abyste se seznámili se standardními odpočty pro podnikatele, využili všechny, které se týkají vašeho podnikání, a naplánovali si sledování odpočtů do budoucna.

Mezi odpočty, které se mohou týkat vašeho podnikání, patří:

• Odpočet „průchozího“ příjmu: Jedná se o jeden z nejnovějších odpočtů uvedených v zákoně Tax Cuts and Jobs Act. Kvalifikované malé podniky mohou získat snížení příjmu o 20 %. Poraďte se se svým účetním nebo daňovým odborníkem a zjistěte, zda máte na tento odpočet nárok.
• Home Office: Pokud máte doma vyhrazený prostor, který slouží výhradně k podnikání, můžete mít nárok na odpočet pro domácí kancelář. Můžete si odečíst část výdajů, jako jsou náklady na služby, pojištění a opravy. Nebo se můžete rozhodnout využít zjednodušený odpočet ve výši 5 USD za metr čtvereční až do 300 metrů čtverečních.
• Nájemné: Platby nájemného za komerční prostory si můžete odečíst v daňovém přiznání.
• Reklama & Marketing:
• Výdaje na vozidla: Nejenže reklama a marketing přinášejí nové zákazníky (a vyšší příjmy), ale tyto výdaje jsou plně odečitatelné od základu daně: Pokud ke svému podnikání používáte osobní nebo nákladní automobil, můžete si tyto výdaje odečíst v daňovém přiznání. Můžete se rozhodnout, že si výdaje rozdělíte na jednotlivé položky (myslím benzín, údržbu a pojištění), nebo si můžete uplatnit standardní odpočet podle sazby stanovené daňovým úřadem.
• Zásoby:
• Software: Software související s podnikáním, včetně účetního softwaru, si můžete odepsat z daňového přiznání.
• Výdaje na zaměstnance:
• Pojištění: Mzdy zaměstnanců, bonusy, benefity a výdaje na vzdělávání jsou odečitatelné:
• Cestovní výdaje: Můžete si odepsat pojistné na podnikatelské pojištění i pojistné na zdravotní pojištění, pokud jste osoba samostatně výdělečně činná:

To je jen hrstka odpočtů, které vám mohou pomoci snížit daňové zatížení. Podívejte se na náš kompletní seznam daňových odpočtů pro malé firmy a zjistěte více o tom, jak můžete v této daňové sezóně ušetřit peníze. Odpočty můžete také maximalizovat tím, že se poradíte s účetním nebo daňovým odborníkem.

Ještě je třeba upozornit na to, že je třeba se ujistit, že si uchováváte všechny účtenky a záznamy, abyste mohli tyto odpočty doložit v případě auditu.

Krok 6: Využijte co nejvíce svého účetního softwaru

Pokud si podáváte daňové přiznání sami, je nesmírně důležité, abyste si udělali průzkum a využili všechny možné zdroje – včetně účetního softwaru. Většina společností poskytujících účetní software nabízí určitý stupeň daňové podpory. Přečtěte si našeho průvodce Tajemství snadné a bezstresové daňové sezóny pro vaši firmu a zjistěte, které daňové formuláře váš software podporuje. Existuje také mnoho daňových zdrojů pro malé podniky, které potřebují pomocnou ruku, včetně:

• Virtuální semináře IRS: Když máte pochybnosti, zeptejte se IRS. IRS má devět videí pro majitele malých firem a také všechny informace potřebné k podání daňového přiznání.
• Začínající podnikatelé: Stručný průvodce daňovým podáním: Podnikatel sestavil užitečného průvodce daňovým podáním pro ty z vás, kteří s daněmi z podnikání teprve začínají.
• Opatrné centy: Careful Cents je blog vedený odbornicí na daně Carrie Smithovou, která nabízí zdarma dvě knihy – „Tax Toolkit:

Začínáme s naším kontrolním seznamem pro přípravu na daně z podnikání

Pokouší vás čekat s podáním daňového přiznání na poslední chvíli? Nečekejte – připravte se, podejte daňové přiznání a vstupte do nového roku se zaměřením na další aspekty vašeho podnikání. Jakmile se prokoušete informacemi v tomto článku, stáhněte si náš kontrolní seznam pro přípravu firemních daní. Tento kontrolní seznam vám pomůže ujistit se, že máte vše, co vy (nebo váš účetní) potřebujete pro hladký a snadný průběh daňové sezóny. Hodně štěstí!

Kontrolní seznam pro přípravu na zdanění od společnosti Merchant Maverick (PDF)

.