O Dmitriji Fomičenkovi

Více o Dmitriji se dozvíte v pořadu NerdWallet Ask an Advisor

Většina lidí se při investování na penzi obrací na akcie, dluhopisy a podílové fondy. Tato aktiva mohou být dobrým zdrojem pasivního příjmu – někteří spořitelé na důchod však raději přimíchávají i alternativní investice, například do nemovitostí.

Samostatné plány 401(k) to některým investorům umožňují. Samostatně řízené plány jsou určeny pro majitele malých podniků, kteří nemají žádné zaměstnance na plný úvazek kromě majitele a jeho manžela/manželky. Nabízejí velkou flexibilitu v investičních možnostech; majitelé plánu se mohou rozhodnout, že budou vystupovat jako správci plánu a investovat své prostředky do aktiv podle vlastního výběru.

Příklad moje klientka Susan. Susan je univerzitní profesorkou, ale zároveň vykonává nezávislou poradenskou činnost, která ji kvalifikuje pro Solo 401(k). Své úspory na důchod investovala do pronájmu nemovitostí ve své čtvrti v Jacksonu ve státě Mississippi. Díky svým znalostem této oblasti se jí podařilo získat mnoho skvělých nemovitostí.

Investování v rámci programu Solo 401(k)

Jakmile byl její program Solo 401(k) nastaven, Susan začala okamžitě investovat a využila nízkých cen nemovitostí ve svém okolí. Koupila investiční nemovitost za 30 000 USD a přeměnila ji na nájemní dům, který nyní pronajímá za 850 USD měsíčně. Dále si koupila dům za 16 000 dolarů za hotovost ze svého sólového účtu 401(k). Na opravu domu vynaložila 4 000 USD a nyní jej pronajímá za 700 USD měsíčně.

Tyto nemovitosti byly zakoupeny jako přímé investice prostřednictvím jejího Solo 401(k). To znamená, že domy jsou výhradně investičními nemovitostmi, které jsou pronajímány jejím nájemníkům a jsou vlastněny jejím penzijním plánem. Susan musí veškeré příjmy z pronájmu ukládat zpět do plánu a používat je k úhradě všech svých výdajů na pronájem.

Vlastníci plánu nemohou investice Solo 401(k) používat k osobnímu prospěchu – mimo důchodové spoření – nebo ve prospěch jakékoli diskvalifikované osoby, jako je jejich manžel/manželka, rodiče nebo děti.

Použití půjčky Solo 401(k) na nákup primárního bydliště

Díky flexibilitě samořízených plánů Solo 401(k) si Susan může ze svého plánu také půjčit peníze. Využila půjčku Solo 401(k) na nákup domu, ve kterém nyní bydlí.

Pomocí možnosti účastnické půjčky si mohou majitelé plánu Solo 401(k) půjčit až 50 % svých zůstatků, a to až do výše 50 000 USD, podle toho, která částka je nižší. Půjčka je osvobozena od daní a sankcí a může být použita na jakýkoli účel.

Půjčky účastníků plánu musí být spláceny podle pravidelného harmonogramu po dobu pěti let. Jejich úroková sazba se rovná hlavní úvěrové sazbě plus 1 %. Pokud majitel, stejně jako Susan, použije půjčku na nákup primárního bydlení, může ji splácet po dobu 15 let.

Protože si Susan půjčila ze svého Solo 401(k), nemusí se obávat ztráty výhody půjčky. Kdyby si půjčila z penzijního plánu 401(k) sponzorovaného společností a přišla o práci, musela by splatit celý zůstatek najednou.

Dodržujte pravidla

Samostatně řízené penzijní plány, jako je Solo 401(k)s, poskytují investorům větší flexibilitu než penzijní plány 401(k)s sponzorované společností a IRA – ale stále existují pravidla.

Majitelé účtů opět nesmějí mít ze svých investic žádné osobní výhody. Například všechny nemovitosti, které Susan nakoupí do svého fondu 401(k), musí být pronajímány. Nesmí žádnou z těchto nemovitostí používat jako své hlavní bydliště.

Pravidla také zakazují vlastníkům plánu poskytovat jakékoli služby. Susan nemůže osobně provádět žádné práce na nemovitosti, dokonce ani tak jednoduchý úkol, jako je výměna žárovky. Veškeré práce musí provádět nespřízněná třetí strana.

Pokud však majitelé plánu Solo 401(k) dodržují pravidla, mohou investice do nemovitostí nabízet zdravé výnosy. Se správnými znalostmi a zkušenostmi mohou investoři získat za své penzijní fondy dokonce lepší výnosy, než by získali s akciemi nebo dluhopisy.

Obrázek prostřednictvím iStock.