A statement credit is a reduction in your credit card balance that is issued for various reasons.クレジットカードの残高を減らすことは、さまざまな理由で行われます。

ステートメントクレジットとは

ステートメントクレジットとは、クレジットカード会社が返品や獲得したキャッシュバック報酬、その他何らかの権利を持つアカウントにお金を発行する方法です。 クレジットは基本的に自分に有利な金額で取引されるものです。

ステートメント・クレジットは、毎月の明細書に取引として表示され、場合によっては別のカテゴリーで表示されることもあります。 これはカード発行会社によって少し異なるかもしれません。 また、オンラインで口座の利用状況を確認する際にも、発行されたクレジットを確認することができるはずです。

ステートメントクレジットの仕組み

ステートメントクレジットは、明細書にマイナス金額の取引として表示されます。 これは、返品された商品のクレジットを受け取ったり、クレジットカード会社が提供するキャッシュリワードプログラムから発生することがあります。

クレジットを利用すると、カード残高に対する総負担額が減少します。 ただし、クレジットの金額によって、必要な最低支払額が減るわけではありません。 明細書クレジットは、クレジットカードの様々なリベートやキャッシュバック・プログラムから発生することがよくあります。

キャッシュバック特典は、一般に、カードで購入した商品の何％かがリベートされます。 キャッシュバックは、すべての購入品が同じレベルのリベートを受け取ることを意味する定額制で獲得できる場合があります。

または、食料品店での購入など、特定の購入カテゴリにのみ適用される場合もあります。 さらに、クレジットカード会社は、すべての購入に対して1つのレベルのリベートを提供し、その後、特定のカテゴリーの購入に対してより大きなリベートを提供する場合があります。 より高いレベルのリベートを提供するカテゴリは、多くの場合、時間の経過とともに変化します。

ステートメントクレジットを受け取る方法とは？

ステートメントクレジットを受け取る方法にはいくつかあり、またそれを生み出す状況もさまざまです。

商品の返品

店頭またはオンラインでクレジットカードで支払った商品を返品すると、通常、そのクレジットカードの明細書に返品額分のクレジットが表示されます。

キャッシュバック特典

キャッシュバック特典のあるクレジットカードでは、多くの場合、その特典はそのカードの明細書にクレジットされます。 カードによっては、明細書のクレジットを自動的に受け取れない場合があります。 カードによっては、当座預金口座や普通預金口座にキャッシュバックされるものもある。 このような場合、どのような方法で報酬を受け取るかを選択する必要があるかどうか、必ず確認してください。 カードによっては、そのプログラムにおいて最低額やその他の条件を課している場合があります。

トラベルリワード

多くのクレジットカードは、カード会員にトラベルリワードを提供しています。 多くの場合、そのプログラムで旅行プランを予約した後、ステートメントクレジットを受け取ることができます。 プログラムはさまざまですので、ご自分のカードの仕組みと特典の支払い方法をよく理解してください。

クレジットカードの特典

クレジットカードによっては、特定の商品またはサービスを購入すると、クレジットがもらえる場合があります。 これは、これらの商品を販売している会社と提携しているプロモーションである可能性があります。 どうせ購入するものであれば、カードで購入し、クレジットを受け取った方がお得です。

Statement Credit vs. Cash Back

カードによっては、Statement Creditを受けるか、キャッシュバックを受けるかを選択することができるものもあります。 しかし、キャッシュバックのオプションは、必ずしもカード会社から小切手を受け取ることを意味するものではありません。 カードによっては、キャッシュバックの金額が明細書にクレジットされるオプションを提供している場合もあります。 キャッシュバックオプションには、当座預金口座への直接入金や、物理的な小切手を郵送してもらうこともできます。

明細書のクレジットは実際のキャッシュバックより優れていますか？ 場合により異なります。 たとえば、クレジットカードに残高がある場合、ステートメント・クレジットを利用すると、その金額が減額されます。 ある期間から次の期間に残高を繰り越すと、カードの利息負担が軽減されることになります。

一方、当座預金口座に現金が入金されたり、小切手が郵送されたりするのは嬉しいことです。 現金は、カードの残高に充当するなど、好きなように使えます。

Do You Pay Taxes on Credit Statements?

ステートメントクレジットが課税対象かどうかは、クレジットの性質によります。 例えば、消費者が商品を店に返品することによって発生するクレジットは、課税所得とはみなされません。

事業購入のリベートは、それ自体は課税所得にはなりませんが、明細書クレジットの形式でのリベートは、購入の純額を減らし、したがって、事業費用として控除される額を減少させるでしょう。 その結果、事業者の課税所得が増加することになります。

一般的に、キャッシュバック・プログラムは、リベートを受け取るためにカード所有者が買い物をする必要がありますが、課税所得とはみなされません。 例としては、キャッシュバック・プログラム、旅行報酬プログラム、カード所有者に将来のカード購入のための報酬ポイントを蓄積する機会を与えるプログラム、およびサインアップボーナスなどがあります。

サインアップボーナスの場合、ボーナスを得るために購入する必要がない場合、課税対象となる可能性があります。 ボーナスが現金ではなく、航空会社のマイルやその他のギフトとして支払われたとしても、ボーナスを得るために購入する必要がなく、価値あるものを受け取る限り、IRSは課税所得として分類する可能性があることに注意してください。

重要なのは、特典や明細クレジットをどのように、そしてなぜ受け取ったかということです。 もし特典が発行され、カード所有者がそれを得るために何も使う必要がなかった場合、その特典は課税対象となる可能性が十分にあります。 疑問がある場合は、常に税理士に相談するのが一番です。