By Dmitriy Fomichenko

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La plupart des gens se tournent vers les actions, les obligations et les fonds communs de placement lorsqu’ils veulent investir pour la retraite. Ces actifs peuvent être de bonnes sources de revenus passifs – mais certains épargnants pour la retraite préfèrent mélanger également des investissements alternatifs, tels que l’immobilier.

Les plans solo 401(k) permettent à certains investisseurs de faire exactement cela. Les plans autogérés sont conçus pour les propriétaires de petites entreprises sans employés à temps plein autres que le propriétaire et son conjoint. Ils offrent une grande flexibilité dans leurs options d’investissement ; les propriétaires du plan peuvent choisir d’agir en tant que fiduciaires du plan et d’investir leurs fonds dans les actifs de leur choix.

Prenez ma cliente Susan, par exemple. Susan est professeur d’université, mais elle effectue également un travail de conseil indépendant qui la qualifie pour un Solo 401(k). Elle a investi son épargne-retraite dans des propriétés locatives dans son quartier de Jackson, Mississippi. Grâce à sa connaissance de la région, elle a pu saisir de nombreuses bonnes affaires immobilières.

Investir dans le cadre d’un Solo 401(k)

Une fois son plan Solo 401(k) mis en place, Susan a commencé à investir immédiatement, en profitant des bas prix des maisons dans son quartier. Elle a acheté un immeuble de placement pour 30 000 $ et l’a transformé en maison de location, qu’elle loue maintenant pour 850 $ par mois. Ensuite, elle a acheté une maison de 16 000 $ avec l’argent de son Solo 401(k). Elle a dépensé 4 000 $ pour réparer la maison et la loue maintenant pour 700 $ par mois.

Ces propriétés ont été achetées en tant qu’investissements directs par le biais de son Solo 401(k). Cela signifie que les maisons sont strictement des biens d’investissement qui sont loués à ses locataires et sont la propriété de son régime de retraite. Susan doit redéposer tous les revenus locatifs qu’elle perçoit dans le plan et les utiliser pour payer toutes ses dépenses de location.

Les propriétaires de plan ne peuvent pas utiliser les investissements Solo 401(k) pour un gain personnel – en dehors de l’épargne-retraite – ou pour bénéficier de toute personne disqualifiée, comme leur conjoint, leurs parents ou leurs enfants.

Utilisation d’un prêt Solo 401(k) pour acheter une résidence principale

Grâce à la flexibilité des Solo 401(k) autogérés, Susan peut également emprunter de l’argent de son plan. Elle a utilisé un prêt Solo 401(k) pour acheter la maison où elle vit maintenant.

En utilisant l’option de prêt aux participants, les propriétaires de plans Solo 401(k) peuvent emprunter jusqu’à 50 % de leurs soldes, jusqu’à 50 000 $, le montant le moins élevé étant retenu. Le prêt est exempt d’impôt et de pénalité et peut être utilisé à n’importe quelle fin.

Les prêts du plan doivent être remboursés selon un calendrier régulier sur cinq ans. Leur taux d’intérêt est le taux de prêt préférentiel plus 1 %. Si, comme Susan, un propriétaire utilise le prêt pour acheter une résidence principale, il peut le rembourser sur une période de 15 ans.

Parce qu’elle a emprunté sur son Solo 401(k), Susan ne doit pas s’inquiéter de perdre le privilège du prêt. Si elle avait emprunté à un 401(k) parrainé par une entreprise et avait perdu son emploi, elle aurait dû rembourser la totalité du solde en une seule fois.

Suivre les règles

Les plans de retraite autogérés, tels que les Solo 401(k), donnent aux investisseurs plus de flexibilité que les 401(k) parrainés par une entreprise et les IRA – mais il y a toujours des règles.

Encore, les propriétaires de comptes ne sont pas autorisés à recevoir des avantages personnels de leurs investissements. Par exemple, toute propriété que Susan achète dans son 401(k) doit être une location. Il lui est interdit d’utiliser l’une de ces propriétés comme sa résidence principale.

Les règles interdisent également aux propriétaires du plan de fournir des services au plan. Susan ne peut personnellement effectuer aucun travail sur la propriété, même une tâche aussi simple que de changer une ampoule. Tous les travaux doivent être effectués par un tiers non lié.

Mais tant que les propriétaires de plans Solo 401(k) suivent les règles, les investissements immobiliers peuvent offrir des rendements sains. Avec les bonnes connaissances et l’expérience, les investisseurs pourraient obtenir des rendements encore meilleurs pour leurs fonds de retraite que ceux qu’ils recevraient avec des actions ou des obligations.

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