Af Dmitriy Fomichenko

Lær mere om Dmitriy på NerdWallets Spørg en rådgiver

De fleste mennesker vælger aktier, obligationer og investeringsfonde, når de ønsker at investere til pensionering. Disse aktiver kan være gode kilder til passiv indkomst – men nogle pensionsopsparere foretrækker også at blande alternative investeringer, såsom fast ejendom.

Solo 401(k)-planer giver visse investorer mulighed for at gøre netop dette. De selvstyrede planer er designet til ejere af små virksomheder uden andre fuldtidsansatte end ejeren og ejerens ægtefælle. De tilbyder stor fleksibilitet i deres investeringsmuligheder; planens ejere kan vælge at fungere som planens administrator og investere deres midler i aktiver efter eget valg.

Tag min klient Susan, for eksempel. Susan er universitetsprofessor, men hun udfører også uafhængigt konsulentarbejde, som kvalificerer hende til en Solo 401(k). Hun investerede sin pensionsopsparing i udlejningsejendomme i sit kvarter i Jackson, Mississippi. Takket være hendes kendskab til området var hun i stand til at fange mange gode ejendomshandler.

Investering inden for en Solo 401(k)

Når hendes Solo 401(k)-plan var oprettet, begyndte Susan at investere med det samme og udnyttede de lave boligpriser i hendes nabolag. Hun købte en investeringsejendom for 30.000 dollars og omdannede den til en udlejningsbolig, som hun nu lejer for 850 dollars om måneden. Dernæst købte hun et hus til 16.000 USD med kontanter fra sin Solo 401(k). Hun brugte 4.000 USD på at sætte huset i stand og lejer det nu ud for 700 USD om måneden.

Disse ejendomme blev købt som direkte investeringer gennem hendes Solo 401(k). Det betyder, at husene udelukkende er investeringsejendomme, der udlejes til hendes lejere, og som ejes af hendes pensionsordning. Susan skal indbetale alle lejeindtægter, hun modtager, tilbage til planen og bruge dem til at betale alle sine lejeudgifter.

Planindehavere kan ikke bruge Solo 401(k)-investeringer til personlig vinding – uden for pensionsopsparing – eller til fordel for en diskvalificeret person, som f.eks. deres ægtefælle, forældre eller børn.

Anvendelse af et Solo 401(k)-lån til at købe en primær bolig

Takket være fleksibiliteten ved selvstyrede Solo 401(k)s kan Susan også låne penge fra sin plan. Hun brugte et Solo 401(k)-lån til at købe det hus, hvor hun nu bor.

Med deltagerlånsmuligheden kan ejere af Solo 401(k)-planer låne op til 50 % af deres saldi eller op til 50.000 USD, alt efter hvad der er mindre. Lånet er skatte- og bødefrit og kan bruges til ethvert formål.

Planlån skal betales tilbage efter en regelmæssig plan over fem år. Deres rentesatser er den bedste udlånsrente plus 1 %. Hvis en ejer, som Susan, bruger lånet til at købe en primær bolig, kan han eller hun betale det tilbage over en 15-årig periode.

Da hun lånte fra sin Solo 401(k), behøver Susan ikke at bekymre sig om at miste låneprivilegiet. Hvis hun havde lånt fra en virksomhedsstøttet 401(k) og mistede sit job, skulle hun betale hele saldoen tilbage på én gang.

Følg reglerne

Selvadministrerede pensionsordninger, såsom Solo 401(k)s, giver investorerne mere fleksibilitet end virksomhedsstøttede 401(k)s og IRA’er – men der er stadig regler.

Og kontoejere må ikke modtage nogen personlige fordele fra deres investeringer. For eksempel skal alle ejendomme, som Susan køber i sin 401(k), være udlejningsejendomme. Hun må ikke bruge nogen af disse ejendomme som sin primære bolig.

Reglerne forbyder også planindehavere at levere tjenesteydelser til planen. Susan kan ikke personligt udføre noget arbejde på ejendommen, selv ikke en så simpel opgave som at skifte en pære. Alt arbejde skal udføres af en ikke-relateret tredjepart.

Men så længe ejere af Solo 401(k)-planer følger reglerne, kan investeringer i fast ejendom give et sundt afkast. Med den rette viden og erfaring kan investorer måske få endnu bedre afkast for deres pensionsmidler, end de ville få med aktier eller obligationer.

Billede via iStock.